Затваряне на месеца в up 1.3 rauz. Настройки за края на месеца

В тази публикация М.А. Власова, учител-консултант на Центъра за сертифицирано обучение на компанията "1C: Автоматизация", разглежда подробно механизма, внедрен в "1C: Комплексна автоматизация 8" за изпълнение на крайните операции на месеца, който е предназначен да генерира осчетоводяванията, предвидени в закона, закриват редица сметки и определят финансовия резултат от дейността. От особено значение и практическа стойност за статията са препоръките на автора за организиране на контрол върху правилността на рутинните операции, както и разглеждане на операциите за приключване на годината.

Процедура за месечно приключване

Процедурата за приключване на месеца се състои от редица рутинни операции: амортизация, изплащане на разходите за гащеризони и специално оборудване, определяне на цената на движение на материалните запаси за месеца, преоценка на валутни средства, отписване на отложени разходи към текущи разходи, определяне на действителната себестойност на произведените продукти и услуги, идентифициране на отклонения в оценките на приходите и разходите в счетоводството и данъчното счетоводство, начисляване на данък върху дохода, изчисляване на задължения по ДДС и др. Всички тези операции се извършват от отделни регулаторни документи, създадени и изпълнени в определена последователност.

За да се улесни работата на потребителя при извършване на рутинни операции в конфигурацията "1C: Интегрирана автоматизация 8", беше създадена функционалността "Затваряне на месеца". Позволява ви да настроите и контролирате процедурата за приключване в края на месеца и помага да координирате взаимодействието на отговорните лица, изпълняващи определени рутинни операции.

Настройте процедура за приключване в края на месеца

Първо се извършва предварителна настройка (меню - Планирани операции - Задаване на края на месеца). Всички настройки за приключване на месеца са елементи от едноименния справочник. Всяка настройка се създава независимо от организациите, съставляващи предприятието, и може да се използва за всяка от тях.

Във формуляра за настройка се посочва периодът, от който може да се прилага, както и признаци за отразяване в счетоводното, данъчното и управленското счетоводство. Трябва също да изберете опцията за данъчна система - обща или опростена (с различни видоведанъчна основа), тъй като съставът на транзакциите е различен за различните данъчни режими.

Отметка Обобщени настройкипосочете операциите, които трябва да бъдат извършени. По подразбиране настройката за края на месеца включва всички транзакции, които могат да бъдат извършени, с изключение на тези, които не съответстват на настройката за счетоводни настройки (меню И Интерфейс на акаунт мениджър - Настройка на счетоводството - Настройте счетоводни опции).

Така че, в съответствие с настройката на счетоводните параметри в програмата, може да се поддържа партидно счетоводство или да се приложи разширеният режим на анализ на счетоводството на разходите (RAUS). При използване на RAUS, ресурсоемки рутинни операции Възстановете последователността на партидното отчитанеи Коригирайте разходите за отписване на инвентаране се извършват, следователно, в диаграмата, показана на фиг. 1, те са неактивни и не можете да конфигурирате използването им.

Ориз. един.Списък на рутинните операции, които ще се извършват в края на месеца

Всички други, с изключение на неактивните, планирани операции могат да бъдат включени в настройката за края на месеца или изключени от нея, като изберете съответните квадратчета за отметка. Така например, ако организацията няма средства в чуждестранна валута и договори с контрагенти, сключени в чуждестранна валута, тогава не е необходимо да се извършва рутинна операция Преоценка на валутните фондовеи т.н.

За всяка планирана операция трябва да бъде назначено отговорно лице. При директно изпълнение на процедурата за приключване на месеца, програмата ще генерира задача за нея. Отговорните за изпълнението на рутинните операции са назначени в раздела със същото име. Това става лесно, като изберете операцията в лявото поле, а потребителя (или групата от потребители), които трябва да я извършат, в дясното и след това използвайте стрелката (фиг. 2).

Ориз. 2.Назначаване на потребители, отговорни за извършване на рутинни операции

Отметка Разпределение на разходитетрябва да посочите методите за разпределение на разходите, които тази персонализация в края на месеца използва. По подразбиране всички разходи на отдели от типа "Основно производство" и "Спомагателно производство" се разпределят според обема на продукцията, а разходите на отдели с тип "Други" - според плановата себестойност на продукцията.

Ако е необходимо, настройката за разпределение на разходите може да бъде променена, като изберете свой собствен метод на разпределение, например за всяка позиция на разходите на всеки отдел (при изчисляване на разходите в зависимост от вида на производството - материалоемко, трудоемко и т.н. - или други характеристики на предприятието, както и в съответствие с одобрените в организации с нормативни документи).

Освен това трябва да имате предвид, че за да може разпределението на разходите да се извърши правилно от програмата, е необходимо базата данни да бъде конфигурирана с съответствие между отделите на предприятието и отделите на организациите (меню Интерфейс "Пълен" - Справочници - Търговско дружество - Подразделения).

Освен това в настройката за приключване в края на месеца за всяка планирана операция посочвате кои документи трябва да бъдат създадени и осчетоводени, когато се изпълни.

По правило всяка планирана операция съответства на един или повече документи, които трябва да бъдат създадени и изпълнени. Тази кореспонденция е конфигурирана в информационния регистър Списък на нормативните документи за операции. Отваря се попълнено по подразбиране, когато щракнете върху бутона на командната лента Документи за регулаторни операции(фиг. 3). По правило не се изисква специално попълване.

Ориз. 3.Документи за извършване на рутинни операции

Ако е необходимо, списъкът с кореспонденции може да бъде повторно попълнен автоматично с настройки по подразбиране (бутон на командния панел I), преди това всички създадени преди това записи ще бъдат изтрити. За някои рутинни операции документите не се инсталират по подразбиране при попълване:

или поради необходимостта от извършване на допълнителни действия (например може да се наложи да въведете процента на дейността на UTII при изчисляване на заплатите и данъците „заплата“);
или поради множеството създавани документи, резултатите от попълването на които зависят от предишните (операция Изчислете заплатата и UST);
или поради липса на документи (планова операция може да се извърши не само с документ, но и със специална обработка);
или поради факта, че процедурата за извършване на планирана операция е подробно описана в отделна диаграма.

Възможно е също така да настроите списък с отчети, които ще бъдат достъпни за потребителя, за да контролира резултатите от извършването на планирана операция от формуляра планова операция(на бутона на командната лента Доклади).

Настройката се извършва в информационен регистър Списък с отчети за планирани операции(бутон на командната лента на формата за настройки за затваряне на месеца Доклади за планирани операции). За една планирана операция може да се зададе произволен брой отчети. Персонализирането на състава на отчетите не е задължително.

Съставът и последователността на операциите са отразени в графичната диаграма (документ Задаване на края на месецаотметка Схема). Разрешаването/забраняването на изпълнението на планирана операция и назначаването на отговорни лица може да се извърши директно на схемата.

Обмислете процедурата за извършване на процедурата за приключване в края на месеца.

Стартиране на процедурата по приключване в края на месеца

В менюто се създава нова процедура за края на месеца Интерфейс на акаунт мениджър - Планирани операции - Процедура за месечно приключване.

Във формата на Затваряне на месецаВ раздела Параметри трябва да посочите:

приключващ месец;
организация;
задаване на края на месеца;
принадлежащи към видовете счетоводство (управленско, счетоводно, данъчно).

След това трябва да заредите настройките и да стартирате процедурата, като използвате бутоните със същото име.

След извършване на тези стъпки ще се появи информационен прозорец, в който потребителят ще бъде информиран кои планирани операции ще бъдат извършени и на кой отговорник са възложени. Ако не са необходими промени, щракнете върху бутона стартиране.

По време на процедурата за приключване в края на месеца:

автоматично се генерират задачи за отговорни лица за извършване на рутинни операции;
при изпълнение на следващата планирана операция автоматично се извършва преходът към следващата операция - формират се нови задачи. Някои операции обаче могат да се извършват паралелно (едновременно).

Процедурата за приключване в края на месеца се счита за завършена след приключване на всички планирани операции.

Следене на хода на процедурата

Отметка Схемапроцедури Затваряне на месецае възможно, използвайки графични изображения, да видите визуално текущото състояние на отделните планирани операции (фиг. 4):

операциите, които не се изпълняват (поради настройките на програмата), са разположени на бял фон; допълнително се посочва: "Не е изпълнено";
деактивираните от потребителя операции са сиви;
операциите, възложени за изпълнение от текущия потребител (или група потребители, към които той принадлежи), са оградени с удебелена рамка;
операциите, задачите за които все още не са генерирани, се показват в светлина без никакви удари;
операциите, за които в момента са генерирани задачи (и които чакат изпълнение), са оградени с червена пунктирана линия;
завършените операции са защриховани;
при завършена процедура по приключване в края на месеца фонът на схемата става тъмен.

Ориз. четири.Графично представяне на процедурата за приключване в края на месеца

Текущото състояние на процедурата в края на месеца ("започнато", "завършено") се показва в заглавката на формуляра. Можете да отворите формата на планирана задача, като щракнете двукратно с левия бутон на мишката върху съответния елемент от графичната схема или планирана задача в списъка с планирани операции. Използвайки формата на планирана задача, можете да създавате и публикувате наведнъж всички документи, необходими за извършване на планирана операция, да проверявате резултатите от тяхното изпълнение чрез регистри с помощта на бутоните на менюто, да преглеждате отчети за изпълнението на рутинни операции (референтни изчисления ), а също така въведете в програмата информация за това, че операцията е завършена.

Извършване на планови операции

Отговорниците за изпълнение на планирани операции могат да видят изпратените им задачи за изпълнение на планирани операции под формата на списъка „Планирани операции“ (меню Интерфейс на акаунт мениджър - Планирани операции - Планирани операции).

За да извършите всяка планирана операция, трябва да изпълните следните стъпки.

1. Създайте и изпълнете съответните (възложени на планираната операция) нормативни документи или извършете обработка. Обработката се извършва отделно от бизнес процеса за приключване на месеца, чрез бутоните на главното меню на програмата. Документите могат да се създават и отделно от бизнес процеса, но е разумно това да става от формата на планирана задача - чрез едноименния бутон, който ви позволява да създавате Задължителни документиавтоматично. Формата на планирана задача се отваря чрез щракване с левия бутон на мишката графично изображениепроцедури по месечната схема за приключване или като щракнете върху съответния ред в списъка с планирани задачи.

2. Проверете резултата.

3. Маркирайте планираната операция като завършена (бутонът „Маркиране като завършена“). В този случай, ако планирана операция е назначена от процедурата за закриване на месеца, но всъщност не се изисква нейното изпълнение (за което програмата издава съответно съобщение), тогава за такава планирана операция в нейната форма можете да присвоите действието "Изпълнение без проверки".

Помислете за операциите, които са част от процедурата.

Извършете проследяване на документите

Тази операция се извършва чрез обработка със същото име (меню Интерфейс на акаунт мениджър - Отложено задържане - Допълнителна документация). Процедурата е необходима, когато за организацията е зададено отложено осчетоводяване на документи (фиг. 5).

Ориз. 5.Настройка на режима на забавяне

При обработка на документи, осчетоводени през месеца в съответствие с режима на отложено осчетоводяване само в част от необходимите регистри, те ще бъдат осчетоводени във всички останали регистри.

След приключване на допълнителни документи, ние отбелязваме планираната операция като завършена. В същото време програмата ще зададе флагове в списъка с планирани операции, показващи, че операцията е завършена, а на графичната диаграма елементът, съответстващ на извършената планирана операция, ще бъде засенчен (фиг. 6).

Ориз. 6.Знак за завършване на планирана операция

В същото време в списъка с планирани операции процедурата за затваряне в края на месеца ще генерира задача за изпълнение на следващата планирана операция, която ще бъде оградена с пунктирана линия на графичната диаграма.

Подобни действия трябва да се извършват по време на всяка рутинна операция.

Възстановете последователността на сетълментите за придобиване (продажба)

Тези рутинни операции се извършват чрез обработка Възстановяване на състоянието на сетълменти с контрагенти (меню Интерфейс на акаунт мениджър - Планирани операции - Възстановяване на последователността на изчисление), който е предназначен да открива наличието на аванси (фиг. 7).

Ориз. 7.Възстановяване на последователността на разплащанията с контрагенти

Възстановяването на последователностите, обработката генерира осчетоводявания и движения на специализирани регистри, свързани с изплащане на дълг и компенсиране на авансови плащания за сетълменти с доставчици и купувачи.

В допълнение, за сетълменти в чуждестранна валута, обработката коригира сумите на постъпленията и продажбите при компенсиране на аванси с различен курс, а също така преоценява салдата на всички сметки в чуждестранна валута и генерира курсови разлики в счетоводното и данъчното счетоводство.

Възстановете последователността на партидното отчитане

Ако предприятието не използва RAUS, тогава е необходимо да се извърши допълнителна операция, извършена чрез обработка на Осчетоводяване по партиди (меню Интерфейс на акаунт мениджър - Отчитане на разходите - Извършване на партиди), който е предназначен да:

за възстановяване на правилната последователност на отчитане на партиди от материални запаси, ако документите за осчетоводяване и отписване са осчетоводени със задна дата;
за регулираното отписване на себестойността на партиди от инвентар, ако такова отписване не е извършено по време на осчетоводяване на документи (т.е. квадратчето Отписване на партиди при осчетоводяване на документи не е избрано в счетоводните настройки).

Ако последователността на партидното счетоводно отчитане не е възстановена, трябва да проверите отчитането на транзакциите за получаване и продажба (отписване) на партиди инвентарни позиции и да се уверите, че всички документи, свързани с движението на запасите, са публикувани в информационната база . (можете също така да се уверите, че няма отрицателни салда по сметки за инвентар в базата данни, преди да започнете обработката (например, като използвате отчета Списък на партидите стоки в складове).

За да се улесни търсенето на грешки, се препоръчва също да използвате бутона "Настройки" в горната част на обработката Извършване на партиди, и като изберете елемент от менюто Настройка на обработката, поставете отметка в квадратчето Спрете публикуването по партиди, когато няма достатъчно партиди. След обработка всички съобщения за ненаписани партиди могат да бъдат получени от прозореца за съобщения и регистрационния дневник.

Коригирайте разходите за отписване на инвентара

Ако RAUS не се прилага, тогава организацията в края на месеца трябва да извърши рутинна операция за коригиране на себестойността на отписаните материални запаси. Извършва се по документ (меню - Документите - Планирани операции - Корекция на разходите за отписване на стоки). Необходима е корекция за:

изчисляване на среднопретеглената цена на отписване на партиди при използване на метода за оценка на запасите „Средно“ (през месеца разходите са взети предвид според пълзящата средна и тази операция се преизчислява).
преизчисляване на стойността на материалните запаси с включването в нея на допълнителни разходи за тяхното придобиване, ако такива разходи са били отразени в счетоводството след отписването на стойностите.

Паралелно изпълнение на планирани операции

Някои планирани задачи могат да се изпълняват паралелно (фиг. 8). Това може да се види в списъка с планирани задачи и още по-ясно - в графичната диаграма (задачите са разположени на едно ниво, всяка е оградена с пунктирана линия).

Ориз. осем.Възлагане на множество планирани задачи едновременно

Изберете операция Изчислете амортизацията на OS , който е предназначен за изчисляване на амортизация и, ако е необходимо, бонус за амортизация в съответствие с настройките, направени при приемането на дълготрайния актив за счетоводство (въвеждане в експлоатация). Отворете прозореца за планирана операция, като щракнете двукратно с левия бутон на мишката върху елемента, показан на графичната диаграма, и щракнете върху бутона "Създаване на документи". В резултат на това ще бъде създаден документът "Амортизация на дълготрайни активи" с дата до последния ден на месеца, който се приключва. От формата на планирана операция може да се осчетоводи документ, като щракнете върху съответните бутони и видите резултата от осчетоводяването в счетоводството и данъчното счетоводство (фиг. 9).

Ориз. 9.Осчетоводяване на създадения документ Амортизация на ДМА

След това операцията по амортизация трябва да бъде отбелязана като завършена. Това става с бутон. Маркирайте като готовопод формата на планирана операция или с помощта на менюто Действия - Завършенов списъка с планирани операции.

Следните операции се извършват по същия начин.

Изчислете амортизацията на нематериалните активи. Тази операция ще амортизира нематериални активи и ще отпише разходите за научноизследователска и развойна дейност (R&D) при осчетоводяване на създадения документ Амортизация на нематериални активи.

П покриват разходите за облекло. По време на тази операция част от разходите за специално облекло и специално оборудване ще бъдат отписани, ако не са били напълно изплатени по време на пускането в експлоатация. Това ще стане по време на документа Погасяване на разходите (гащеризони, специално оборудване, инвентар).

Отпишете RBP.По време на тази операция част от разходите за бъдещи периоди ще бъдат прехвърлени към текущите разходи чрез документа .

Преоценка на чуждестранна валута. Преоценката се извършва с помощта на документа "Преоценка на чуждестранна валута", по време на който валутата и дълговете, деноминирани в чуждестранна валута, се преизчисляват в съответствие със счетоводното и данъчното законодателство.

Изчислете разходите за застраховка. Документът "Разходи за доброволно осигуряване", създаден по време на тази операция, е предназначен за отписване на разсрочени разходи за доброволно осигуряване на служители в счетоводството (76.01.2 "Плащания (вноски) за доброволно осигуряване на служители") и данъчно счетоводство (97.02 "Разходи за бъдещи периоди за доброволно осигуряване на служители).

Документи за следваща планова операция Изчислете заплатата и UST създаден, заобикаляйки формата си. Тези документи включват:

ТРЗ(меню Интерфейс "Заплати на служителите на организациите" - ТРЗ - ТРЗ);
Изчисляване на UST(меню Интерфейс "Изчисляване на заплатите на служителите на организациите" - Данъци - Изчисляване на UST);
Отразяване на работната заплата в редовното счетоводство(меню Интерфейс "Расчетни ведомости на служителите на организациите" - Отчитане на заплатите - Отразяване на заплатите в редовното счетоводство).

Операция Изчислете ДДС включва създаването на много нормативни документи, във връзка с които напредъкът на неговото прилагане може да се контролира с помощта на отделна графична схема (фиг. 10). След извършване на всички предписани рутинни операции, фонът на схемата потъмнява и операцията Изчислете ДДСна основната диаграма става завършена (защрихована).

Ориз. десет.Графична схема на изпълнението на нормативните операции по ДДС

Извършва разпределение на разходите по видове дейност, нормиране на разходите

При водене на документ Регулаторни операции на данъчното счетоводство (за данък общ доход)тези рутинни операции, които са маркирани в диалоговата форма на документа, ще бъдат изпълнени.

Разпределение на разходите по вид дейност (UTII/не UTII).Тази операция се използва, ако наред с дейностите, подлежащи на плащане на UTII, се извършват дейности, които не са обект на определения специален режим. Операцията разпределя разходи, които не могат да бъдат пряко приписани на нито един вид дейност, пропорционално на дела на приходите от всеки вид дейност в общия доход.

Регулиране на рекламните разходи. Нормиране на разходите за доброволно осигуряване и разходите за възстановяване на разходите на служителите за плащане на лихви. Регулиране на разходите за гостоприемство.Тези операции се използват във връзка с посочените разходи, които се вземат предвид за целите на данъчното облагане в съответствие с нормите, установени в глава 25 от Данъчния кодекс на Руската федерация.

Изчислете себестойността (BU, NU). Изчислете себестойността (CU)

Документите, създадени по време на тези операции, изчисляват действителната себестойност на продукцията, изпълнението на работата, предоставянето на услуги в счетоводството, данъчното и управленското счетоводство.

Операция Изчисляване на разходитедостъпно само при използване на RAUS. Извършва се по документ Калкулиране на себестойността на продукциятана няколко действия, чийто състав може да бъде различен за различните организации (фиг. 11).

Последователността на посочване на действия в документа няма значение, тъй като програмата има алгоритъм за автоматичното им изпълнение в правилната последователност.

Ориз. единадесет.Калкулиране на себестойността на продукцията

Генериране на финансов резултат

Чрез тази рутинна операция се определя финансовият резултат за отразени през месеца приходи и разходи по сметки 90 „Продажби” и 91 „Други приходи и разходи”. Разкритият финансов резултат се отписва с този документ в сметка 99 "Печалби и загуби".

Създаденият документ може също да отпише загуби от минали години за целите на данъчното счетоводство, в съответствие с изискванията на член 283 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Размерът на загубите се изчислява, както следва: ако към момента на приключване на месеца по сметка 97.11 „Загуби от минали години“ има дебитно салдо в данъчното счетоводство, размерът на отписването на отсрочени разходи се изчислява съгласно правилата посочени в анализа, изграден в директорията Бъдещи разходи. Получените суми се отписват по сметка 99.01 "Печалба и загуба без данък върху дохода".

Изчислете данък върху дохода

Документ I изчислява постоянни и отсрочени данъчни активи и пасиви в съответствие с PBU 18/02 „Счетоводство за сетълменти за данък върху дохода“, определя размера на условния разход за данък върху дохода (или доход) и също така изчислява текущия данък върху дохода в бюджета (с разпределение по бюджетни нива).

затвори годината

Документ Закриване на годинатареформира счетоводния баланс и приключва сметки за приходи и разходи в данъчното счетоводство. Такъв документ се създава в края на декември.

След извършване на всички рутинни операции, предвидени от стартиралата процедура за приключване на месеца, тази процедура се счита за завършена. Фонът на графичната диаграма, показваща рутинните операции, потъмнява (фиг. 12).

Ориз. 12.Графична диаграма на завършената процедура по приключване в края на месеца

Отмяна на планирани месечни приключващи операции

Ако искате да отмените изпълнението на една от планираните операции за приключване на месеца, трябва да извършите следните действия. На диаграмата на стартираната процедура за приключване на месеца (меню Планирани операции - приключване на месеца) трябва да щракнете с десния бутон върху графичното изображение на операцията, която искате да отмените, и да изберете действието Отменете планирана операция.

В този случай програмата ще отмени изпълнението на избраната планирана операция и всички планирани операции, следващи отменената съгласно схемата, ще бъдат изтрити. Публикуването на документи, създадени като част от тези рутинни операции, също ще бъде отменено.

За да отмените изпълнението не на една планирана операция, а на цялата процедура по приключване на месеца, трябва да натиснете бутона за меню Действияформа на процедурата за приключване на месеца, трябва да изберете артикула Отменете началото на процедурата. Програмата ще отмени изпълнението на всички планирани операции и осчетоводяването на документи, а процедурата за приключване в края на месеца ще бъде прехвърлена в състояние "не се изпълнява".

Помощ за изчисления на крайните операции за месеца

За създаване на счетоводна документация и извеждането й с цел одобрение и съхранение на хартиен носител е предвиден набор от отчети, наречени „Справки-изчисления“ (меню Интерфейс "Счетоводство и данъчно отчитане" - Планирани операции - Помощ-изчисления).

Те включват следните справки-изчисления:

Преоценка на чуждестранна валута(преоценените сметки се отразяват в контекста на анализи, курсови разлики);
Отписване на разходи за бъдещи периоди(показва сумата на всеки RBP, начислена към текущите разходи, остатъка от ненаписаната сума);
Рациониране на разходите(отчетът включва бази за нормиране на гостоприемство, реклама и други разходи, суми, взети предвид при изчисляване на данъка върху дохода на базата на начисляване за данъчния период и за последния месец);
Постоянни и временни разлики(отразява постоянни и временни разлики, реда за признаване и отписване на изчислените въз основа на тях постоянни и отсрочени данъчни активи и пасиви);
Изчисляване на данък общ доход(сравняват се приходите и разходите, които се разглеждат и не се вземат предвид за целите на глава 25 от Данъчния кодекс на Руската федерация, финансовият резултат се разкрива според счетоводните данни, показват се корекции на счетоводния финансов резултат, данъчната основа за данък върху дохода, данъкът се изчислява);
Превод на отсрочени активи и пасиви(прилага се при преизчисляване на IT и IT със законодателно намаление на ставката на данъка върху дохода от началото на 2009 г.).

Инструкции за затваряне на месеца в 1C 8

Можете да приключите месеца чрез специален механизъм за приключване на месеца (от счетоводния интерфейс - рутинни операции - Приключване на месеца) или без (в този случай всички документи за края на месеца трябва да бъдат въведени ръчно). Преди да стартирате механизма, трябва да изберете "Настройка на затваряне на месеца" от специална директория.

След това щракнете върху бутона "Стартиране на процедурата".

В раздела „Схема“ можете да видите коя операция за приключване в края на месеца трябва да се извърши в текущия момент (маркирана с червена пунктирана линия). Трябва да кликнете два пъти върху него. Ще се появи планирана операция, отговаряща за определен документ/обработка.

Ако операцията е отговорна за публикуване на документи, тогава трябва да създадете документи и да ги публикувате (тези бутони са в командната лента), след което щракнете върху бутона „маркиране като завършено“. Ако операцията е отговорна за обработката, тогава трябва да започнете съответната обработка (Възстановяване на партидното счетоводство, възстановяване на състоянието на сетълментите), след което щракнете върху бутона „маркиране като завършено“. След това има преход към следващата операция на диаграмата на процеса "Приключване на месеца". Ако искате да отмените планирана операция, щракнете с десния бутон върху желаната операция в диаграмата на процеса „Затваряне в края на месеца“ и изберете отмяна на изпълнението. В този случай операцията и всички следващи ще бъдат отменени. Ако искате да маркирате операцията като завършена без проверки (например регистрация на фактури за аванси през периода, когато не е имало аванси от купувачи по обичайния начин е невъзможно да маркирате операцията като завършена), тогава трябва да въведете тази операция от менюто

Всички операции в ред.

Възстановете последователността на сетълментите за покупка. Трябва да започнете съответната обработка (от счетоводния интерфейс - документи - допълнително - възстановяване на последователността на изчисленията). Посочете датата на края на месеца, изберете необходимите организации и поставете всички квадратчета за отметка, след което изпълнете. В случай, че текущата дата на сетълмент е по-малка от началната дата на месеца, който се затваря, трябва да преместите тази дата в началото на месеца (обработката е в списъка на външна обработка „Изместване на границата на сетълмента“).
Възстановете последователността на изчисленията за изпълнение. Същото като точка 1.
Изчислете амортизацията на OS. При рутинна операция използвайте механизма за формиране и съхранение на документи. Осчетоводяването на амортизацията се настройва в справочника за методите за отразяване на разходите за амортизация.

Методът се посочва в документа "Приемане за счетоводно отчитане на ДМА" или "Въвеждане на начални салда на ДМА".
Изчислете амортизацията на нематериалните активи. Работата с операцията е подобна на тази за ОС.
Изплатете разходите за облекло. Въведете планираната операция (чрез двукратно щракване върху желаната операция от схемата за приключване на месеца). Създавайте документи, провеждайте. Маркирайте като завършено.
Отпишете RBP (разходи за бъдещи периоди). Въведете планираната операция (чрез двукратно щракване върху желаната операция от схемата за приключване на месеца). Създавайте документи, провеждайте. Маркирайте като завършено. В резултат на това документът „Отписване на RBP“ ще направи осчетоводявания, Dt от които е взет от справочника на RBP Kt 97.
Изчислете разходите за застраховка. Въведете планираната операция (чрез двукратно щракване върху желаната операция от схемата за приключване на месеца). Създавайте документи, провеждайте. Маркирайте като завършено. В резултат на това документът „Разходи за доброволно осигуряване“ ще направи осчетоводявания, Dt от които е взет от справочника Бъдещи разходи с вида RBP застраховка Kt 97.
Преоценка на чуждестранна валута. Въведете планираната операция (чрез двукратно щракване върху желаната операция от схемата за приключване на месеца). Създавайте документи, провеждайте. Маркирайте като завършено.
Изчислете заплатите и UST. Операцията може да бъде маркирана като извършена без създаване на документи „Заплати на служители на организации“ и „Изчисляване на UST“.
Регистрация на авансови фактури. От счетоводен интерфейс - ДДС - регистрация на фактури за аванси. Започнете обработка - попълнете, след това изпълнете. Табличната част се попълва с всички аванси, получени от купувачи, т.е. обороти Кт60.02, 60.22, 60.32 от сметките на счетоводния сметкоплан.
Регистрация на фактури за сумови разлики. От счетоводен интерфейс - ДДС - регистрация на фактури за сумови разлики. Започнете обработка - попълнете, след това изпълнете.
Оформяне на записи в книгата за покупки. Планираната операция създава, попълва и осчетоводява документа "Оформяне на записи в книгата за покупки". Документът се попълва по балансите на спестовния регистър „Представен ДДС”.
Оформяне на записи в книгата за продажби. Планираната операция създава, попълва и осчетоводява документа "Формиране на записи в книгата за продажби". Документът се попълва по салда от набирателен регистър "Начислен ДДС".
Да извършва разпределение на разходите по видове дейности, нормиране на разходите. Планираната операция създава и осчетоводява документа "Нормативни операции на данъчното счетоводство". Документът обикновено се използва за стандартизиране на разходите за данъчно счетоводство (към счетоводен регистър "Данък").
Изчислете себестойността (BU, NU). Плановата операция създава и осчетоводява документите "Разходна калкулация" с отразяване в счетоводството и данъчното счетоводство (Интерфейс "счетоводство и данъци" -> Документи -> Планови операции -> Разходна калкулация).
Генерирайте финансови резултати. Планираната операция създава и осчетоводява документа "Определяне на финансови резултати". Сметки 90 и 91 са затворени за 99 в счетоводството и данъчното счетоводство.
Изчислете данък върху дохода. Планираната операция създава и осчетоводява документа "Изчисления за данък върху дохода". При използване на PBU18/2 документът генерира отсрочени и постоянни данъчни активи/пасиви. В документа се изчислява и данък общ доход. Типичните осчетоводявания при осчетоводяване на счетоводен документ са показани по-долу.
Осчетоводяванията по отсрочени данъчни активи и пасиви се формират според оборота на данъчния сметкоплан по вид счетоводство “ВР” (временни разлики) на сметки до 90, умножени по ставката на данъка върху дохода.

Процедура за месечно приключване
Кратко описание на функционалност "Приключване на месеца".
Функционален:
Позволява ви да конфигурирате и контролирате процедурата за приключване на месеца;
помага да се координира взаимодействието на отговорните лица, изпълняващи определени рутинни операции
Инструментът използва механизма на платформата на бизнес процесите (за повече подробности вижте документацията на Ръководството за потребителя на 1C:Enterprise 8.1).
Преди започване на процедурата по приключване на месеца се извършва предварителна настройка (във форма „Настройки за приключване на месец”, меню „Услуга - Приключване на месец”).
Процедурата по приключване на месеца се състои от редица рутинни операции. Съставът и последователността на операциите се отразяват в графичната диаграма. По време на процедурата за приключване на месеца в съответствие със схемата:
Автоматично се генерират задачи за тези, които отговарят за извършването на рутинни операции;
при изпълнение на следващата планирана операция автоматично се извършва преходът към следващата операция - формират се нови задачи;
някои операции могат да се извършват паралелно (едновременно).
Процедурата за приключване в края на месеца се счита за завършена след приключване на всички планирани операции.
Изпълнението на някои планови операции или процедурата за приключване на месеца като цяло може да бъде отменено - вижте "Как да отмените изпълнението на планова операция".
Създаване и провеждане на процедура за приключване в края на месеца
Създава се нова процедура за приключване на месеца под формата на списъка "Приключване на месеца" (меню "Инструменти - Приключване на месеца") - изберете елемента "Действия - Добавяне". Създаването и стартирането на процедурата за приключване на месеца е достъпно за потребител с роля „Разрешение за извършване на рутинни операции за приключване на месеца“.
Формулярът за края на месеца съдържа контекстно-зависима помощ, която се показва в десния панел на прозореца. Контекстната помощ може да бъде скрита чрез натискане на бутона "i" или хипервръзката "Скриване на тази информация" в долната част на панела. За да покажете контекстно-зависима помощ, трябва да натиснете бутона на командната лента "i". Съдържанието на помощта зависи от текущото състояние на формуляра: текущата отметка, текущото състояние на процедурата за затваряне на месеца.
Текущото състояние на процедурата в края на месеца се показва в заглавието на прозореца.
Във формата "Затваряне на месеца" в раздела "Параметри" трябва да посочите:
Затворен месец;
организация;
задаване на края на месеца;
принадлежност към видовете счетоводство (упр. счетоводство, счетоводство, данъчно счетоводство).
важно! Не можете да зададете характеристики за счетоводно отразяване, които не са зададени в персонализирането, можете само да изключите инсталираните. Флаговете BU и NU могат да бъдат зададени, ако е посочена организация, която има зададен флаг „Отразяване в регулираното счетоводство“.
Процедурата може да се стартира директно от формата за край на месеца (бутон на долната командна лента „Изпълни процедура“). В същото време ще се появи информационен прозорец, в който потребителят ще бъде информиран кои планирани операции ще бъдат създадени и на кой отговорник ще бъдат възложени. Ако някои настройки са неправилни, потребителят може да откаже да започне процедурата за приключване в края на месеца.
Следене на хода на процедурата
В раздела "Схема" можете да видите текущото състояние на процедурата за приключване в края на месеца и отделните планирани операции:
Завършените операции са защриховани;
операциите, за които задачите са генерирани в момента (и очакват изпълнение), са оградени с червена пунктирана линия;
операциите, възложени за изпълнение от текущия потребител (или група потребители, към които той принадлежи), са оградени с удебелена рамка;
операциите, задачите за които все още не са генерирани, се показват в светлина без никакви удари;
забранените операции са сиви;
при завършена процедура фонът на схемата става тъмен.
Текущото състояние на процедурата за края на месеца се показва в заглавката на формуляра.
За всяка операция, включена в схемата, е посочено отговорното лице.
Можете да отворите формата на планирана задача, като щракнете двукратно върху съответния елемент от графичната схема.
Ако е необходимо, можете да отмените изпълнението на отделна планирана операция или цялата процедура (за повече подробности вижте „Как да отмените изпълнението на планирана операция“).
Извършване на планови операции
Отговорниците могат да видят изпратените им задачи за извършване на планирани операции под формата на списък с планирани операции. При отваряне на списъка се задава селекция - отговорникът вижда планираните операции:
Възлага се директно на него;
присвоен на потребителската група, на която той е член.
Този списък може да бъде достъпен
Директно от формата "Приключване на месеца" (бутон "Редовни операции")
от списъчната форма "Приключване на месеца" (бутон "Отиди - Планови операции")
през меню "Услуга - Приключване на месеца - Планови операции"
Вижте "Извършване на планирана операция" за подробности.

бизнес анализатор и ръководител на проекти 1C, практически опит в внедряването - 10 години

7 сертификата 1C Professional и 1C Specialist ()

Подробности за уебинара:

1. КАК правилно да настроите избора на разходи за разпределение в настройката в края на месеца.

Отговаряме на въпроса: КАКВО да разпространяваме?

Какви разходи могат да бъдат разпределени по този механизъм, избор на разходи за разпределение. Процедурата за добавяне на нови отдели или разходни позиции във вече работеща база данни.

2. Как и за какви случаи да се използват предварително дефинирани методи за разпределение на разходите

Ние отговаряме на въпроса: КЪДЕ да разпространяваме?

Как се събират базите във всеки случай и как се различават получените бази за разпространение, ограничения и характеристики на използването на всеки метод.

3. Как да оставим част от разходите в незавършено производство

Ние отговаряме на въпроса: Какво НЕ да разпространяваме?

Как да запазите разходите, дори ако е имало освобождаване.

4. Как да разпределим непреки разходис изместване на времето

Ние отговаряме на въпроса: КОГА да разпространяваме?

Как да се уверите, че непреките разходи се начисляват към продукцията в правилния период.

Всеки месец счетоводителите трябва да установят какви са резултатите от дейността на организацията (печалба, загуба). За да направите това, в 1C е необходимо да затворите месеца. Също така, правилността на формирането на отчетите зависи от правилността на неговата работа.

В резултат на това се закриват тези сметки, които не трябва да имат салдо в края на месеца, например сметка 26. Разходите за текущия месец се прехвърлят в подсметки 90 и 91 на сметки.

Обработката на „Затваряне на месеца“ в 1C 8.3 ви позволява стъпка по стъпка да автоматизирате рутинните операции, които трябва да се извършат в края на месеца. Те включват изчисления за, формиране на книга за покупки и продажби, изчисляване на дялове за отписване непреки разходии още много.

Тази обработка е в меню "Операции" - "Приключване на месеца".

Фигурата по-долу показва всички операции, извършени от тази обработка.

В зависимост от данъчната система, счетоводната политика и др., използвани в предприятието, само някои от тези операции ще бъдат достъпни за вас. Също така наборът от операции зависи от това какъв период трябва да затворите - месец, тримесечие, година.

Много е важно да се спазва последователността на операциите, извършени в края на месеца. В противен случай грешките са неизбежни. Обмисли инструкции стъпка по стъпкав края на месеца в 1C 8.3.

На първо място, преди да продължите да затваряте месеца в 1C 8.3, е необходимо. Можете да го намерите, като щракнете върху едноименната хипервръзка в елементната карта на директорията "Организации".

В тази статия няма да разглеждаме подробно тази функционалност. Можете да прочетете повече за създаването на счетоводна политика в статията.

Обработка "Затваряне на месеца"

В този пример ще разгледаме пример за приключване на месец за организация с обща системаданъчно облагане. Списъкът с действията, извършени в края на месеца, е показан на фигурата по-долу. В този случай допълнително ще се формира книга за покупки и продажби, тъй като второто тримесечие приключва по същото време.

Етап 1

Тази операция се формира от счетоводителя ежемесечно с помощта на документа "Работна ведомост". Можете да видите осчетоводяванията, като щракнете с левия бутон на мишката върху съответния ред в обработката "Приключване на месеца".

В нашия пример са формирани следните движения:

Следващата стъпка е да се изчисли амортизацията със създаването на съответните осчетоводявания.

Ако организацията извършва сетълменти в чуждестранна валута, валутата ще бъде преоценена по текущия курс.

Стъпка 2

Следващата стъпка е да се изчисли делът на отписванията на непреките разходи. В този случай програмата прави междинни изчисления за приключване на разходни сметки (20, 23, 25, 26, 44).

Стъпка 3

В тази стъпка се закриват разходни сметки: 20, 23, 25, 26, 44. Бъдете внимателни, когато извършвате тези операции. Те влияят. В нашия случай спредът се прави по сметка 90.

Стъпка 4

Накрая се приключват сметки 90 и 91, както и изчисляването на данък върху дохода.

Ако годината приключи, тогава в 1C ще има и операция за реформиране на баланса.

Заключение

Много е важно да се спазва установената последователност от документи и рутинни операции. Повечето грешки възникват при закриване на сметки. За да търсите причини, трябва да проверите дали аналитиката е инсталирана навсякъде, дали се спазва последователността на документите. При по-сложни ситуации е необходимо да се направи задълбочен анализ на картите на съответните сметки.